Preparação para Auditoria

O que é: A lista de verificação do arquivo de auditoria, para que nada que o auditor peça precise ser procurado no final do ano.

Visão Geral

Desenvolve a configuração mínima útil de Preparação para Auditoria para o negócio em questão e, em seguida, a constrói apenas quando solicitada. A saída padrão é uma recomendação curta, não uma planilha. Artefatos - CSV, SQL DDL, JSON Schema, mapeamento Notion - são produzidos mediante solicitação, a partir de uma única lista de campos para que não possam se desviar.

Seja claro sobre o que isso é. Ele monta o arquivo. Ele não realiza a auditoria, não testa nada e não produz nenhuma opinião sobre as demonstrações financeiras - apenas um auditor qualificado pode fazer isso, e apenas após realizar um trabalho no qual esta habilidade não tem participação. O que ela faz é garantir que as dez seções do arquivo de auditoria existam, que cada documento seja solicitado, recebido, rastreado e arquivado em um só lugar, e que cada consulta e ajuste levantados ao longo do caminho tenha uma resposta visível.

Uma regra que causa a maioria dos problemas no final do ano: documentos permanentes e declarações fiscais precisam de originais atuais, não cópias de cópias. Um certificado de registro que expirou, uma licença que nunca foi renovada, uma declaração enviada apenas como uma captura de tela de um portal - cada um se transforma em uma exceção evitável. Originais atuais, verificados e datados, ou o documento não está lá.

Camada: Camada 9: Auditoria. Adequado para: Estágio de crescimento. Código da tabela: n/a.

Quando Usar Esta Habilidade

• Lista de verificação do arquivo de auditoria
• Rastreador de solicitação de documentos de auditoria
• Registro de consultas de auditoria
• Coleta de documentos de fim de ano
• Registro de entrega de auditoria

Use-a também quando o usuário disser "a lista de verificação do arquivo de auditoria, para que nada que o auditor peça precise ser procurado no final do ano", ou descrever o mesmo processo acontecendo em uma planilha, um documento ou em um e-mail.

Não a use para: a auditoria em si, garantia sobre as demonstrações financeiras ou aconselhamento jurídico. Esta habilidade produz apenas modelos vazios - ela nunca armazena ou processa dados reais de funcionários ou clientes.

Como Funciona

Siga o contrato de execução compartilhado. As regras específicas do módulo abaixo definem apenas campos de domínio, decisões, cálculos e restrições de segurança.

Etapa 1 - Identificar a intenção

Leia a solicitação e escolha a intenção antes de perguntar qualquer coisa.

• "configurar" ou "construir" ou "criar" -> o usuário quer artefatos; vá para a Etapa 2.
• "nosso processo é ..." ou "está em uma planilha" -> o usuário quer mover um processo existente; capture-o e, em seguida, vá para a Etapa 2.
• "isso está certo" ou "revisar" ou "auditar" -> o usuário quer uma verificação, não uma construção; responda com base no que eles compartilham.
• "como eu faço ..." -> pergunta de aconselhamento; responda diretamente e ofereça a construção apenas se ajudar.

Pergunte apenas se este é o fato ausente de maior valor; caso contrário, prossiga sem uma pergunta inicial:

P: Quando o auditor pediu algo pela última vez e quanto tempo levou para encontrar?

Etapa 2 - Pergunte apenas o que está faltando

Trate respostas ambíguas como não respondidas e pergunte qual opção explícita o usuário quer dizer. Registre valores desconhecidos como Unknown; Unknown não é zero. Um registro não deve ser Done quando uma verificação necessária falha.

Pule tudo o que o usuário já respondeu em qualquer mensagem anterior. Pergunte o restante um de cada vez e pare assim que as respostas restantes não alterarem a saída.

• Auditoria - Interna, estatutária ou ambas? / Um auditor foi nomeado? / Primeira auditoria ou repetição?
• Período - Qual ano financeiro? / Data de fim de ano? / Entidade única ou grupo?
• Arquivo - O que existe hoje? / Onde é mantido? / Como é entregue?
• Solicitações - Solicitações por escrito? / Quem as rastreia? / Quanto tempo levam para serem fechadas?
• Resultado - O que você precisa? / Uma lista de verificação, um rastreador de solicitações ou ambos?

Nunca invente uma resposta. Se o usuário não souber, registre como desconhecido e continue.

Etapa 3 - Manter o contexto interno

Mantenha as respostas nesta forma. Ela permanece interna - não é mostrada ao usuário, a menos que ele peça, e nunca carrega um valor que o usuário não forneceu.

module: audit-preparation
intent: null            # setup | advice | review | fix | build | convert | export
scale: null             # Starter | Growth | Scale, only if the answer changes it
areas:
  "Audit": null
  "Period": null
  "File": null
  "Requests": null
  "Outcome": null
requested_outputs: []   # csv | sql | json | notion | xlsx - requested formats only
confirmed_facts: []     # only what the user actually said
open_questions: []      # the unanswered ones, in the order worth asking

Etapa 4 - Recomendar o menor fluxo de trabalho

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